2020年度城市公共事业运营补贴资金 绩效评价报告
一、基本情况
（一）项目概况。
1. 项目背景
为保障城市生产、生活所需的自来水供给和社会活动正常开展，推动自来水运营企业和海水淡化企业持续健康发展，青岛市水务管理局（以下简称“市水务局”）根据《青岛市财政局城市自来水运营财政补助管理办法》（青财建〔2017〕9号）、《青岛市海水淡化项目运营财政补助办法》（青财建〔2017〕43号）、《城市自来水运营财政补助核定办法》（青财农〔2021〕10号）文件设立城市公共事业运营补贴资金项目。
2. 主要内容及实施情况
城市公共事业运营补贴资金项目分为2个子项目，其中：自来水运营补助项目由青岛市海润自来水集团有限公司负责具体实施，海水淡化运营补助项目由青岛百发海水淡化有限公司负责具体实施，具体内容如下所示：
1）自来水运营补助项目
2017年1月19日青岛市财政局、市水务局印发《城市自来水运营财政补助核定办法》（青财农〔2021〕10号），办法对补助对象、补助核定周期等内容做出如下规定：
⑴补助对象
城市自来水财政补助的对象是取得城市供水特许经营权、且在市内三区（市南区、市北区、李沧区）范围内供水的自来水供水企业。
⑵基期财政补助核定周期
自来水供水企业正常运营每满三个会计年度，市财政局会同市水务局委托第三方，对过去三个年度的供水企业运营收入、运营成本及亏损数额进行核算，参考市发改委出具的《自来水成本监审报告》中的有关数据，以三年均值为基础，综合考虑价格、税费等因素，经修正后的数据作为计算基期财政补助额的依据。
基期财政补助=基期成本-基期售水收入-基期其他收益
⑶自来水供水企业年度亏损财政补助核定
年度财政补助额以基期财政补助为标准，结合政策性影响因素核定，计算公式为:
年度财政补助=基期财政补助-收入政策性增加额+∑成本政策性因素增减额+∑原水和售水水量变化引起的成本增减额-其他收益分成
⑷自来水供水企业年度绩效补助核定
绩效补助=考核得分×年度财政补助*0.02%
考核得分根据《青岛市城市供排水企业年度社会效益考核实施办法》(青水供排〔2019〕279号)计算确定的社会效益考核评价成绩核定。
2）海水淡化运营补助项目
2017年5月4日青岛市财政局、青岛市城市管理局印发《青岛市海水淡化项目运营财政补助办法》（青财建〔2017〕43号），办法对财政补助范围及对象、财政补助的核定等内容做出以下规定：
⑴财政补助范围及对象
本办法仅适用于青岛百发海水淡化有限公司的海水淡化项目。
⑵财政补助的核定
核定财政补助=(固定成本+融资成本)×结算水量+变动成本×实际水量-用户付费-直供水收益留成
⑶年度实际财政补助的核定
年度实际财政补助=核定财政补助×[1+(考核成绩-900)×0.02%]
考核成绩由青岛市城市管理局根据《青岛百发海水淡化有限公司企业运营考核办法》(青城管〔2016〕147号)计算确定的考核成绩核定。
3.监督考核情况
2020年3月10日市水务局与青岛市海润自来水集团有限公司水质监测站（以下简称“海润水质监测站”）签订《青岛市供水水质公示水质检测项目技术服务合同》，合同约定由海润水质监测站承担2020年1月1日至2020年12月31日期间的青岛市供水水质检测。海润水质监测站出具的2020年水质检测结果显示市内三区及其他市区出厂水合格率100%、管网水合格率100%。
2020年5月15日市水务局与青岛康环检测科技有限公司（以下简称“康环检测公司”）签订《城市供水水质检测服务合同》，合同约定由康环检测公司提供2020年1月1日至2020年12月31日期间的城市供水水质检测服务。康环检测公司出具的2020年1-12月水质检测报告显示检测水样均符合《GB 5749-2006生活饮用水卫生标准》。
4. 资金投入和使用情况
本项目年初预算为64000.00万元，调整后预算64000.00万元，实际支出64000.00万元，资金到位率为100%,预算执行率为100.00%。详情见下表：
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序号 |
项目名称 |
年初财政预算金额 |
调整后预算金额 |
实际到位资金 |
实际使用资金 |
资金到位率 |
预算执行率 |
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1 |
自来水运营补助 |
45,000.00 |
45,000.00 |
45,000.00 |
45,000.00 |
100.00% |
100.00% |
|
2 |
海水淡化运营补助 |
19,000.00 |
19,000.00 |
19,000.00 |
19,000.00 |
100.00% |
100.00% |
|
合计 |
64,000.00 |
64,000.00 |
64,000.00 |
64,000.00 |
100.00% |
100.00% |
|
（二）项目绩效目标。
1. 总体目标
保障城市生产生活所需的自来水供给、保障社会活动正常开展，为全市经济社会发展，社会安定和谐，人民安居乐业提供重要保障。
2.年度目标
自来水运营确保全年供水范围内安全优质供水达标。将海水淡化水直供供水管网，缓解水资源紧张问题，保障市民用水安全。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围。
财政支出绩效评价旨在通过评价来改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置及提高公共服务水平。本次绩效评价的目的主要是通过对城市公共事业运营补贴资金的合理性、规范性、有效性进行分析，对项目管理工作提出有针对性的建议，以提高资金的使用效益。
（二）绩效评价原则及评价方法、评价指标体系及评价标准。
1. 绩效评价原则及评价方法
本次评价主要运用比较法、因素分析法、公众评判法和标杆管理法等方法，遵循“客观、公正、科学、规范”的原则，通过对专项资金的决策、过程、产出、效益的比较和分析，对资金进行综合评价。本次评价采取现场评价方式，通过核查、座谈、网络化问卷调等手段进行综合评价。根据二级评价指标对项目分别进行打分，并以此评价结果为依据，对照一级评价指标体系，根据资金权重加权汇总，得出最终评价结果。
2. 评价指标体系及评价标准
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一级 |
二级指标 |
三级指标 |
权重 |
指标解释 |
标杆值 |
评分标准 |
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决策 |
项目立项（6分） |
立项依据 |
3 |
项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。 |
充分 |
①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策； |
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立项程序 |
3 |
项目的申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。 |
规范 |
①项目按照规定的程序申请设立； |
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绩效目标（6分） |
绩效目标 |
3 |
项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。 |
合理 |
①项目有绩效目标； |
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|
绩效指标 |
3 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。 |
明确 |
①将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； |
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|
资金投入（8分） |
预算编制 |
4 |
项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。 |
科学 |
①预算编制经过科学论证； |
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资金分配 |
4 |
考察项目资金分配是否有测算依据，预算安排内容与专项资金的设立目的及年度工作重点是否一致，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性。 |
合理 |
①项目资金分配有测算依据得1/2权重分； |
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|
过程 |
资金管理（8分） |
资金到位率 |
2 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核2019年度资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率=（实际到位资金/预算资金）*100%。 |
100% |
资金到位率达100%得相应权重的100%，每下降1%扣5%权重，扣完相应权重为止。 |
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预算执行率 |
2 |
项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。预算执行率=（实际支出金额/实际到位资金）×100%。 |
100% |
预算执行率达100%，则得满分，每降低1%扣5%权重分，扣完为止。 |
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|
资金使用 |
4 |
项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。 |
合规 |
①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； |
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|
组织实施（12分） |
管理制度 |
6 |
项目实施单位的管理制度是否健全，是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。 |
健全 |
①制定或具有相应的财务管理制度； |
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|
制度执行 |
6 |
项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。 |
有效 |
①遵守相关法律法规和相关管理规定； ②项目合同书、考核结果、财政补助核定资料齐全并及时归档 ③对年度运营考核发现的问题及时进行整改落实； 3项各占1/3权重分，每有一项不满足，则扣除相应权重分。 |
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产出 |
产出数量（12分） |
海水淡化售水量 |
4 |
用以反映青岛百发海水淡化有限公司2020年度海水淡化售水目标完成情况 |
2200万立方米 |
海水淡化售水量完成率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
|
自来水售水量 |
4 |
用以反映青岛市海润自来水集团有限公司2020年度自来水售水目标完成情况 |
20400万立方米 |
自来水售水量完成率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
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|
消防栓可用率 |
4 |
消防栓可用率为消防栓可用数量与消防栓现有数量的比率。消防栓可用率=（消防栓可用数量/消防栓现有数量）×100%。 |
100% |
消防栓可用率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
产出质量（10分） |
海水淡化产品水质合格率 |
2 |
海水淡化产品水质合格率为抽检合格数量与抽检数量的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。海水淡化出厂水合格率=（供水合格数量/总供水量）×100%。 |
100% |
海水淡化产品水质合格率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
|
|
自来水出厂水合格率 |
2 |
自来水出厂水合格率为抽检合格数量与抽检数量的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。自来水出厂水合格率=（抽检合格数量/抽检数量）×100%。 |
100% |
自来水出厂水合格率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
自来水管网水压力合格率 |
2 |
自来水管网水压力合格率为抽检合格数量与抽检数量的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。自来水管网水压力合格率=（检验合格次数/检验总次数）×100%。 |
100% |
自来水管网水压力合格率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
管网水质综合合格率 |
2 |
自来水管网水综合合格率为抽检合格数量与抽检数量的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。自来水管网水综合合格率=（抽检合格数量/抽检数量）×100%。 |
100% |
自来水管网水综合合格率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
消防栓完好率 |
2 |
消防栓完好率为消防栓完好数量与消防栓现有数量的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。消防栓完好率=（消防栓完好数量/消防栓现有数量）×100%。 |
100% |
消防栓完好率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
产出时效 |
海水淡化管网抢修及时率 |
2 |
海水淡化管网抢修及时率为抢修及时次数与抢修总次数的比率，用以反映和考核项目及时性目标的实现程度。海水淡化管网抢修及时率=（抢修及时次数/抢修总次数）×100%。 |
100% |
海水淡化管网抢修及时率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
|
|
海水淡化停水告知及时率 |
2 |
海水淡化停水告知及时率为告知及时次数与告知总次数的比率，用以反映和考核项目及时性目标的实现程度。海水淡化停水告知及时率=（停水告知及时次数/停水告知总次数）×100%。 |
100% |
海水淡化停水告知及时率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
自来水管网抢修及时率 |
2 |
自来水管网抢修及时率为抢修及时次数与抢修总次数的比率，用以反映和考核项目及时性目标的实现程度。自来水管网抢修及时率=（抢修及时次数/抢修总次数）×100%。 |
100% |
自来水管网抢修及时率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
自来水停水通知告知及时率 |
2 |
自来水停水通知告知及时率为告知及时次数与告知总次数的比率，用以反映和考核项目及时性目标的实现程度。自来水停水通知告知及时率=（停水告知及时次数/停水告知总次数）×100%。 |
100% |
自来水停水通知告知及时率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
消防栓抢修及时率 |
2 |
消防栓抢修及时率为抢修及时次数与抢修总次数的比率，用以反映和考核项目及时性目标的实现程度。消防栓抢修及时率=（抢修及时次数/抢修总次数）×100%。 |
100% |
消防栓抢修及时率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
||
|
产出成本 |
海水淡化成本控制措施 |
3 |
制定海水淡化项目运营财政补助核定办法，并按照办法规定核定财政补助。 |
合规 |
发现1个否项，扣1分；否项资金占比超过20%不得分 |
|
|
自来水运营成本控制措施 |
3 |
制定自来水运营项目运营财政补助核定办法，并按照办法规定核定财政补助。 |
合规 |
发现1个否项，扣1分；否项资金占比超过20%不得分 |
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效益 |
项目效益（10分） |
经济效益 |
3 |
海水淡化主营业务收入 |
21279万元 |
海水淡化主营业务收入指标完成率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
|
社会效益 |
4 |
按时公开青岛市城市供水水质公报（周报）及月报 |
按时公开 |
全部按时公开，则得满分，发现1个否项，扣1分，扣完为止。 |
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|
3 |
居民用户对供水投诉的处理完结率 |
100% |
居民用户对供水投诉的处理完结率达100%，则得满分，每低于1%，扣除5%权重分，扣完为止。 |
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可持续 |
政策 |
2 |
考察项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况。 |
制定产业发展规划 |
项目政策能够使项目后续运行及成效发挥得到可持续发展得满分，无则不得分。 |
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|
项目发展机制可持续性 |
2 |
考察项目运转是否形成了可持续发展的机制。 |
制定海水淡化及自来水运营机制 |
运营机制能够使项目后续运行及成效发挥得到可持续发展得满分，无则不得分。 |
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满意度 |
服务对象 |
3 |
海水淡化项目服务对象满意度 |
95% |
服务对象满意度达95%，则得满分，每降低1%，扣除5%权重分。 |
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|
5 |
自来水运营补助项目服务对象满意度 |
95% |
服务对象满意度达95%，则得满分，每降低1%，扣除5%权重分。 |
|||
|
合计 |
100 |
|
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（三）评价实施程序。
1.市水务局相关领导及工作人员向评价人员介绍项目情况，经双方交流，评价人员初步了解了项目立项的背景、项目申请流程、项目实施等内容。
2.项目实施单位市水务局提交城市公共事业运营补贴资金的基础数据及相关资料。
3.评价人员就基础数据及相关资料进行查看、询问、记录、核对。就项目的目标及实施效果等深入了解，同时编制绩效评价指标体系。
4.根据绩效评价指标体系对收集到的资料进行整理、分析、核查、编制工作底稿等，最后提出评价报告。
三、综合评价情况及评价结论
经综合评价确定，2020年度城市公共事业运营补贴资金的绩效得分为94.80分，绩效等级为“优秀”。总体情况详见下表。
2020年度城市公共事业运营补贴资金
绩效评价综合得分情况表
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指标 |
决策 |
过程 |
产出 |
效益 |
合计 |
|
分值 |
20 |
20 |
38 |
22 |
100.00 |
|
得分 |
19 |
18 |
38 |
19.8 |
94.8 |
|
得分率 |
95.00% |
90.00% |
100.00% |
90.00% |
94.80% |
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况。
指标满分20分，评价得分19分，得分率为95%。项目立项依据充分、立项程序规范，符合相关规定；预算编制较为科学，资金分配合理；绩效目标与实际工作内容具有相关性，并细化分解为具体的绩效指标，但指标设置不全面的，未充分体现项目在产出数量、产出质量、产出时效等方面的贡献，绩效目标的合理性和明确性还需进一步提升。
（二）项目过程情况。
指标满分20分，评价得分18分，得分率为90%。资金到位及时，；制定了较为健全的业务管理制度，但存在对年度运营考核发现的问题及时进行整改落实的情况，在监督考核方面有待加强；项目申报、审批手续规范，档案资料基本齐全。
（三）项目产出情况。
指标满分38分，评价得分38分，得分率为100%。项目产出完成率较高，产出质量达标情况较好,消防栓可用率100%，出厂水及管网水水质合格率100%。
（四）项目效益情况。
指标满分22分，评价得分19.80分，得分率为90%。从项目效益分析，2020年度城市公共事业运营补贴资金项目基本完成了预期绩效目标，项目总体实施效果较好，项目可持续性发展机制较为完善。
评价组对海水淡化运营补贴项目开展满意度调查， 2020年度青岛百发海水淡化有限公司共向6家企业提供供水服务，本次满意度调查对象为该6家企业的水务工作对接人，调查方式为电话问卷调查。问卷份数共6份，有效份数6份，6家企业对海水淡化运营补助项目的综合满意度为91.67%。满意度调查问卷内容如下：
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海水淡化运营补助项目绩效评价满意度调查表 |
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您好！为更好的开展海水淡化运营补助项目的绩效评价，邀请贵单位在百忙之中完成这份调查问卷，本项目调查不署名，我们会对贵单位的信息严格保密，非常感谢贵单位的参与！ |
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1、贵单位对淡化海水的水质总体是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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2、贵单位对淡化海水的水压稳定是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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3、贵单位对停水预告安排的时间是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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4、贵单位对海水淡化公司的抢修效率及恢复供水所需的时间是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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5、贵单位对海水淡化公司的履行服务承诺以及服务态度、服务质量方面是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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6、贵单位对海水淡化供水服务方面还有哪些建议？
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评价组对自来水运营补贴项目开展了满意度调查，该项目覆盖范围为市内三区（市南、市北、李沧），本次调查对象为在市内三区范围内居住的社会群众，调查方式采用网络问卷调查。问卷份数共549份，有效份数549份，自来水运营补助项目的社会公众综合满意度为90.53%。满意度调查问卷内容如下：
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自来水运营补助项目绩效评价满意度调查表 |
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您好！为更好的开展自来水运营补助项目的绩效评价，邀请您在百忙之中完成这份调查问卷，本项目调查不署名，我们会对您的信息严格保密，非常感谢您的参与！ |
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1、您所在的城区是？ |
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①市南区 ②市北区 ③李沧区 ④其他 |
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2、您对自来水的水质总体是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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3、您对自来水的水压稳定是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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4、您对计划停水通知的时间是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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5、您对自来水公司的抢修效率是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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6、您对自来水公司提供可选择的交费方式的便利性是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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7、您对自来水公司的履行服务承诺以及服务态度、服务质量方面是否满意？ |
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①非常满意 ②满意 ③一般 ④不满意 |
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8、您对自来水供水服务方面还有哪些建议？ |
五、存在的问题及原因分析
（一）绩效目标合理性及明确性有待进一步提高
项目绩效目标设置不全面，项目设置的时效指标未能反映项目实施的及时程度和效率情况。
（二）业务管理有待加强
未及时整改年度考核中发现的问题。
市水务局于2020年5月7日发布《关于公布2019年度青岛百发海水淡化有限公司运营服务考核结果的函》（青水管〔2020〕108号）文，考核表中因青岛百发海水淡化有限公司未按照《城镇供水厂运行维护及安全技术规程》（CJJ58）规定设置双电源供电扣1分。
在本次调查问卷中，有企业客户反映存在因电力抢修停水影响正常生产的情况，希望尽快完成双电源供电，解决因停电导致停水的问题。
六、有关建议
（一）建议加强绩效目标管理
建议青岛市水务局进一步提高绩效指标明确性。将绩效目标细化分解为清晰、可衡量的绩效指标，在设置绩效时效指标时，可纳入停水告知及时率、管网抢修及时率 、消火栓抢修及时率等能够反映项目实施的及时程度和效率的内容。
（二）建议加强业务监督管理
建议青岛市水务局督促青岛百发海水淡化有限公司及时整改无双电源供电问题，为客户提供持续稳定的供水服务。
七、评价单位盖章
瀚景项目管理有限公司
2021年7月31日
